林口县2015年财政总决算

牡丹江市财政局：

    2015年，全县财税部门认真落实县委十六届十一次全会精神，紧紧围绕县人大十六届五次会议确定的各项工作任务，深化财税改革，努力挖掘增收潜力，优化支出结构，切实保障重点支出需求，推动了经济结构调整和增长方式转变，较好的完成了全年财政工作任务，实现了收支平衡。

    一、一般公共预算收支完成情况

    ㈠预算收入完成情况

    全县全口径财政收入完成54,656万元,完成调整后预算的106%，比上年下降30.4%。其中：上划收入完成13,223万元，完成调整后预算的111.2%，比上年下降23.1%；公共财政预算收入完成41,433万元，完成调整后预算的104.5%，可比口径比上年增长10%。

    公共财政预算收入主要项目完成情况是：

    增值税实现2,301万元，完成调整后预算的118.3%，比上年下降44%；

    营业税实现2,582万元，完成调整后预算的105.4%，比上年增长4.3%；

    企业所得税实现1,192万元，完成调整后预算的108.4%，比上年下降21.9%；

    个人所得税实现1,510万元，完成调整后预算的100.7%，比上年增长196.7%；

    资源税实现175万元，完成调整后预算的109.4%，比上年下降43.5%；

    城市维护建设税实现616万元，完成调整后预算的112%，比上年下降33.6%；

    房产税实现758万元，完成调整后预算的101.1%，比上年增长45.8%；

    印花税实现350万元，完成调整后预算的106.1%，比上年下降44.8%；

    城镇土地使用税实现904万元，完成调整后预算的100.1%，比上年增长19.7%；

    土地增值税实现597万元，完成调整后预算的108.5%，比上年下降49.7%;

    车船使用和牌照税实现919万元，完成调整后预算的102.1%，比上年增长9.1%；

    耕地占用税实现1,094万元，完成调整后预算的109.4%，比上年下降83.6%；

    契税实现1,070万元，完成调整后预算的101.9%，比上年下降30.2%；

    烟叶税实现4,962万元，完成调整后预算的155.1%，比上年增长147.7%，增长的主要原因是2014年烟叶税在2015年入库；

    专项收入实现618万元，完成调整后预算的25.8%，比上年下降61.6%，未完成预算的主要原因是探矿权采矿权价款分成1,816万元延期入库；

    行政性收费收入实现4,135万元，完成调整后预算的103.3%，比上年下降1%；

    罚没收入实现2,337万元，完成调整后预算的108.7%，比上年下降19.3%；

    国有资产经营收入实现4,131万元，完成调整后预算的100.8%，比上年下降58.2%；

    国有资源有偿使用收入实现10,653万元，完成调整后预算的105.3%，比上年下降42.2%。

    ㈡一般公共预算支出完成情况

    全县当年财政总支出完成258,930万元，其中，当年一般公共预算支出239,615万元，完成调整后预算的93.5%，比上年增长13.1%；专项上解支出902万元；债券还本支出18,413万元。收支相抵结转下年支出16,404万元。

    一般公共预算支出主要项目完成情况是：

    一般公共服务支出22,095万元，完成调整后预算的99.8%；

    公共安全支出11,458万元，完成调整后预算的90.6%；

    教育支出36,282万元，完成调整后预算的96.1%；

    科学技术支出679万元，完成调整后预算的93.7%；

    文化体育与传媒支出2,776万元，完成调整后预算的98.6%；

    社会保障和就业支出31,810万元，完成调整后预算的97.1%； 

    医疗卫生支出27,513万元，完成调整后预算的99.8%；

    环境保护支出8,674万元，完成调整后预算的94.2%；

    城乡社区事务支出7,336万元，完成调整后预算的97.4%；

    农林水事务支出52,560万元，完成调整后预算的90.8%；

    交通运输支出5,557万元，完成调整后预算的81.8%；

    资源勘探电力信息等事务支出3,350万元，完成调整后预算的98.3%；

    商业服务业等事务支出1,361万元，完成调整后预算的96.5%；

    金融监管等事务支出10万元，完成调整后预算的90.9%；

    国土资源气象等事务支出1,622万元，完成调整后预算的98.8%；

    住房保障事务支出25,117万元，完成调整后预算的85.1%；

    粮油物资管理事务支出1,386万元，完成调整后预算的91.8%；

    其他支出29万元（债券发行费、登记服务费）。

    二、政府性基金预算收支完成情况

    基金预算总收入实现11,036万元，其中:基金预算收入3,624万元，完成调整后预算的135.7%，比上年下降64%;上级补助收入2,630万元；上年结转收入4,782万元。基金预算支出8,585万元，完成调整后预算的92.3%，调出资金868万元，结转下年支出1,583万元。

    三、社会保险基金预算收支完成情况

    社会保险基金收入实现76,432万元，完成预算的121%。其中，保险费收入36,264万元，财政补贴收入38,064万元。社会保险基金支出75,275万元，完成预算的124%。当年收支结余1,157万元，年末滚存结余20,544万元。

    四、2015年财政重点工作开展情况

    （一）加大收入组织力度，努力完成全年收入任务

    一是及早落实收入任务。按照县十六届人大五次会议通过的财政预算和政府考核财政收入目标任务，及早分解下达到财税部门、各乡镇，确保收入任务落实。2015年剔除征收中一次性收入及总部经济因素，地方税收收入可比增长18.7%。二是开展协税护税。协调国、地税及人民银行及时向乡镇反馈当地企业税收缴纳情况，发挥乡镇政府属地税收监管职能，实现应收尽收。2015年乡镇公共财政收入完成12,980万元，同比增长39.2%。严格重点项目税收监管，要求建设单位及时将国家、省、县投资的重点项目税金缴入县级国库，防止县乡财政收入混库、串库现象的发生。三是积极组织非税收入。继续严格执行“收支两条线”管理，推进非税收入管理系统建设扩面和财政票据精细化管理，规范非税收入监管。2015年全县非税收入完成22,403万元，占公共财政预算收入的54.1%。

    （二）加大资金争取力度，增幅继续保持全市前列

    一是抓住政策调整机遇，增加可用财力。把握国家增加革命老区扶持、县级基本财力保障等政策时机，积极跑省沟通，争取财力支持，2015年共争取转移支付资金99,901万元，同比增加12,849万元。二是配合各部门争取项目资金。抓住两大平原资金整合、国家加大水利基础设施投入、加快棚户区改造等政策导向，配合项目主管部门上报农村饮水、水源地治理、高标准农田、铁北棚户区、垃圾治理、污水处理等项目。2015年累计向上争取到位专项资金68,816万元，比2014年增加17,344万元。三是利用金融机构贷款主动融资。抓住国家加大棚户区改造的机遇，配合城投、住建部门争取融资性资金。在全省首批获得铁北棚户区改造项目国开行融资贷款26,700万元。四是争取政府债券置换资金。申请到政府债券置换资金29,746万元，其中：逾期债务和2015年底前到期的债务额度为18,413万元；新增保障性安居工程和城市老旧供热管网改造项目资金11,333万元。

    （三）实施积极财政政策，稳增长各项措施全面落实

    一是加快重点项目支出进度。及时履行分配程序，减化资金审批和支付环节，在保证资金安全的前提下尽快形成实际支出。2015年，公共财政支出完成239,615万元，同比增长13.1%。其中：水利重点项目资金支出3,428万元，当年项目支出到位资金达到90%；县本级匹配资金2,626万元，保障鹤大公路东关至向阳段全面竣工；投入资金6,597万元，支持老旧垃圾场治理、北山生态污水处理、教堂广场退建还绿等市政建设。二是积极盘活存量资金。加大结转结余资金消化和往来款清收力度，2015年累计盘活存量资金7,793万元。三是加快园区基础设施建设。投入资金2,508万元，支持镇西工业园区道路建设、新材料基地用地、土地测绘、线路移设等项目，进一步增强了园区承载能力。四是进一步扶持企业发展。投入资金417万元，支持大盘道铁矿征地、盛德新材料搬迁；投入138万元，保证小莲花水电站如期开工建设。争取省产业结构专项资金320万元，鼓励铭英电子增加固定资产投资；帮助企业转贷630万元，缓解企业流动资金不足难题。五是落实优惠税收政策。严格落实国家税收政策，免征3,704户小微企业增值税、营业税640万元，减半征收127户小微企业所得税15万元，全县小微企业减税面实现全覆盖。

    （四）优化支出结构，为“四个林口”建设提供财力保障

     一是提高财政性供养人员收入水平。企业退休人员基本养老金待遇提高10%，人均月增加工资217元；按时完成机关事业单位养老保险制度改革，筹集资金13,044万元，及时兑现工资政策，实现人均月增加工资765元。二是提高社会保障和卫生服务水平。县级财政增加支出173万元，城镇居民和农村居民低保标准分别由440元/月、2,700元/年提高到500元/月、3,500元/年；增加支出122万元，新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险财政补助标准由320元/人提高到380元/人。拨付资金1,047万元支持了部分县级医院、乡镇卫生院改造。三是支持农业农村建设。发放粮食补贴8,839万元，享受补贴农户达67,674户；发放大豆目标价格补贴资金4,130万元，享受补贴农户达29,542户；发放良种补贴资金1,888万元，补贴面积186万亩；拨付农业保险补贴727万元；拨付农业综合开发项目资金979万元，基本完成生态高产标准农田、黑木耳园区等项目建设；拨付一事一议财政奖补资金707万元，支持了46个中心村的公益事业建设。四是促进教育均衡发展。核拨义务教育经费2,048万元；拨付1,487万元维修改造了16所薄弱学校,全县义务教育学校通过省级标准化学校验收；发放贫困寄宿生生活费补助231万元、普通高中家庭经济困难助学金121万元，受益学生分别达到2,016名和736名。五是支持保障性住房建设。筹集5,700万元支持了春晖小区、中海万和城、幸福家园、铁北等棚户区保障房建设，群众居住条件进一步改善；拨付廉租房补贴资金450万元，缓解了3,490户困难群众住房难的问题。

    （五）推进财政改革和监管，打造“法治、绩效、公开、透明” 新财政

    一是深化预算管理改革。严格落实新《预算法》，本级项目建设资金编入年初部门预算，政府采购预算纳入部门预算管理，除应急和救灾性资金外一律不予追加审批。首次编制2016-2018年财政规划，通过逐年更新滚动，强化对年度预算的约束。全县各单位部门预决算、“三公经费”全部公开，接受社会监督。二是深化国库管理制度改革。出台县级集中支付管理办法等制度，简化操作流程。加大公务卡改革推进力度，公务卡强制消费金额190万元，同比增加170万元。三是开展非税收入收缴及票据管理一体化改革。以非税票据为载体，实现单位实时在线开票、银行实时在线代收缴款，财政实时动态管控。四是细化日常支出管理。继续严格落实“三公”经费管理办法，“三公”经费预算比同期压缩5%。制定会议费、培训费管理办法，进一步细化支出定额标准。完善预算执行动态监控机制，强化对预算单位大额款项及违规支出行为的监控。五是开展财政支出绩效评价。强化评价结果应用，提升财政资金使用效益。我县该项工作在2014年全省评比中位居县级第8位。六是加强政府采购管理。全年采购金额3,102万元，节约资金148万元，节约率4.5%。七是加强财政投资评审。已完成莲花新镇一期、供热管网改造二期等33个项目评审，报审金额41,006万元，审定金额30,095万元，审减金额10,911万元，审减率为26.6%。八是多元化开展财政监督检查。对世纪鼎城、中海万和城等项目一次性追加支出进行审核，节约资金1,518万元，查处未登记政府投资股权1,300万元；对全县12个卫生院开展专项资金检查，规范使用资金183万元。修订和实施了同步监督规则，实现了财政专户资金拨付流程的同步监督。

                                                                    林口县财政局

                                                                  二〇一六年二月十五日