关于林口县2017年财政预算执行和2018年财政预算调整情况的报告

关于林口县2017年财政预算执行和2018年

财政预算调整情况的报告

林口县人民政府副县长  刘  忠

2018年5月25日

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，现向县人大常委会报告2017年财政预算执行和2018年财政预算调整情况，请予审议。

一、调整的主要原因

一是我县2017年财政预算实际执行情况已通过省、市审核，需要对2017年12月21日在林口县第十七届人民代表大会第三次会议书面报告的2017年财政预算执行预计情况进行调整。

二是省财政在2017年12月25日才下达2018年转移支付提前告知，与2017年12月21日在林口县第十七届人民代表大会第三次会议书面报告的2018年财政预算相比变化较大，需要进行调整。

由于2017年预算执行实际情况的变化和省财政下达2018年转移支付提前告知较晚的原因，需要对2017年12月21日在林口县第十七届人民代表大会第三次会议审议通过的2017年财政预算执行情况和2018年财政预算进行调整。

二、2017年财政预算执行调整情况

（一）一般公共预算执行情况。全县一般公共预算收入完成48,635万元，为年预算的102.3%，同比增长12.6%。全县一般公共预算支出完成289,504万元，为年预算的95.4%，同比增长15.2%。全县收入总额311,467万元，支出总额296,181万元，收支相抵，结转下年15,286万元。

（二）政府性基金预算执行情况。基金预算收入1,766万元，为年预算的141.3%，同比下降54.4%，主要原因是预计出让的土地未成交，国有土地出让收入减收。基金预算支出3,055万元，为年预算的125.7%，同比下降39.8%。全县基金收入总额7,435万元，支出总额6,809万元，收支相抵，结转下年626万元。

（三）社会保险基金预算执行情况。全县社会保险基金收入实现84,554万元，其中：保险费收入33,039万元；财政补贴收入50,357万元；其他收入1,158万元。上年结余22,760万元。全县社会保险基金支出81,774万元。收支相抵，年末滚存结余25,540万元。

（四）国有资本经营预算执行情况。2017年国有资本预算统筹到一般公共预算统一编制，一般公共预算收入中的国有资本经营收入9,383万元，主要是产权转让收入。

（五）政府债券情况。2017年争取到一般债券44,165万元。按照规定，新增债券41,365万元列入一般公共预算，重点用于牡佳客运专线、三道通至海林湖滨旅游公路、四中学生食堂及宿舍建设等基础设施建设项目；置换债券2,800万元不列入一般公共预算支出，置换我县存量债务2,800万元。

（六）权责发生制核算情况。根据省财政厅下发的《关于进一步规范地方财政国库管理制度改革年终预算结余资金会计处理的通知》（黑财库〔2014〕37号）规定，2017年权责发生制核算资金25,362万元，主要是当年专项资金。

（七）盘活存量资金情况。根据上级部门盘活财政存量资金的要求，通过调整用途、收回预算等方式，全县共盘活存量资金1,935万元，统筹用于社会保障、医疗卫生等领域支出。

三、2018年财政预算调整的情况

（一）全县财政预算安排情况

1.一般公共预算。全县财政总收入预算安排199,427万元，其中：公共财政预算收入51,050万元，同比增长5%；返还性补助收入11,187万元；财力性补助收入76,117万元；提前告知专项资金补助收入45,787万元(32,901万元列一般性转移支付)；上年结转结余15,286万元。全县一般公共预算总支出199,427万元，其中:一般公共预算支出196,185万元，比上年预算增长10.6%，主要原因是一般性转移支付提前告知增加；上解支出3,242万元。当年收支平衡。

2.政府性基金预算。基金预算总收入6,953万元，其中：政府性基金收入预计6,120万元，同比增长246.5%；提前告知专项资金补助收入207万元；结转结余支出626万元。基金预算支出6,953万元。当年收支平衡。

3.社会保险基金预算。社会保险基金收入110,856万元，其中：保险费收入39,976万元；财政补贴收入70,092万元，其他收入788万元。社会保险基金支出108,414万元，其中：社会保险待遇支出107,509万元，转移支出212万元。当年收支结余2,442万元，年末滚存结余预计26,621万元。

4.国有资本经营预算。县级国有企业主要是承担公益性服务的企业和融资平台公司，没有利润和经营收入，无相应安排的支出。为此，申请将2018县级国有资本预算继续统筹到一般公共预算统一编制，2018年一般公共预算收入中国有资本经营收入7,200万元。

（二）县本级一般公共预算安排情况

2018年，县本级财政总收入185,228万元，其中：公共财政预算收入34,233万元；返还性补助收入11,187万元；财力性补助收入76,117万元；提前告知专项资金补助收入45,787万元；乡镇上解县级收入2,618万元；上年结转结余15,286万元。县本级一般公共预算总支出199,427万元，其中:一般公共预算支出172,252万元；提前告知乡镇转移性补助支出9,734万元；上解支出3,242万元。当年收支平衡。

（三）需要说明的有关情况

1. 2018年转移支付情况。林口县收到上级转移支付资金提前告知133,298万元，其中：返还性补助收入11,187万元；一般性转移支付收入76,117万元; 一般公共预算专项转移支付收入45,787万元；基金预算专项转移支付收入207万元。以上转移支付资金有规定用途的，按照规定用途编入2018年预算；没有规定用途的，县级统筹安排预算。

2.2018年预计举借债务情况。依据省财政厅通知，申报2018年政府债券44,284万元，其中：置换债券8,804万元用于置换到期债务；新增债券35,480万元，主要用于农村饮水安全巩固提升工程、城市棚户区改造工程等基础设施建设项目。

3.预算绩效管理情况。2018年开展预算绩效管理改革，县本级预算绩效管理试点项目17个，涉及金额2,317万元；上级专项资金的绩效由省财政厅统一考核。

4.乡镇级预算情况。按照《预算法》和现行县乡财政管理体制，乡镇级预算收支项目由各乡镇自行安排，报同级人大批准后执行。

主任、各位副主任、各位委员，县政府根据上述变化情况，调整了2017年财政预算执行情况和2018年财政预算。我们将根据县人大常委会对调整情况的审议意见和建议，认真抓好贯彻落实，扎实抓好2018年预算执行工作，在县委的坚强领导下，在县人大的全面监督下，确保圆满完成全年财政各项工作任务。