关于林口县2017年财政总决算报告

一、一般公共预算

(一)全县决算情况

2017年，全县地方财政收入完成48,635万元，完成年初预算的107.6%，增长12.6%，增收5,430万元。其中：税收收入23,531万元，完成年初预算的119.6%，下降0.1%，减收12万元；非税收入25,104万元，完成年初预算的98.4%，增长27.7%，增收5,442万元。

全县地方财政收入加上中省对我县的各项补助收入202,139万元、地方政府一般债券转贷收入44,165万元、调入资金3,754万元、上年结转15,574万元，收入总计314,267万元，形成全县财政决算支出289,504万元，比上年增长15.2%，增支38,149万元。以上收支相抵再减去置换债券还本支出2,800万元及专项上解、安排预算稳定调节基金、结转下年等支出21,963万元，2017年全县财政决算实现收支平衡。

(二)县本级决算情况

2017年，县本级地方财政收入完成31,635万元，完成年初预算的88.2%，下降4.9%，减收1,644万元。其中：税收收入11,250万元，完成年初预算的85.9%，下降38%，减收6,905万元，主要是耕地占用税减收6,288万元；非税收入20,385万元，完成年初预算的89.6%，增长34.8%，增收5,261万元。

县本级地方财政收入加上中省对我县的各项补助收入202,139万元、地方政府一般债券转贷收入44,165万元、调入资金3,754万元、各镇体制上解2,762万元、上年结转15,574万元，收入总计300,029万元，形成县本级财政决算支出266,923万元，比上年增长13.1%，增支30,817万元。以上收支相抵再减去置换债券还本支出2,800万元及专项上解、安排预算稳定调节基金、补助各镇支出、结转下年等支出30,306万元，2017年县本级财政决算实现收支平衡。

二、政府性基金预算

2017年，全县政府性基金收入完成1,766万元，下降54.4%，减收2,103万元。全县政府性基金收入加上年结余4,500万元、上级补助收入1,169万元，收入总计7,435万元，形成全县政府性基金决算支出3,055万元，下降39.8%，减支2,021万元。政府性基金收支变动主要是国有土地使用权出让收入减收带来的。以上收支相抵再减去调出资金3,754万元，结余626万元。

各镇无政府性基金收支，县本级与全县政府性基金决算数据一致。

三、国有资本经营预算

2017年，全县国有资本经营预算收入完成9,383万元，统筹到一般公共预算收入，安排用于平衡全县预算。

四、社会保险基金预算

2017年，全县社会保险基金收入完成84,554万元，加上年结余22,760万元，收入总计107,314万元。全县社会保险基金决算支出81,774万元，年末滚存结余25,540万元。

五、转移支付安排情况

2017年，中省下达我县转移支付资金203,308万元，较上年增加2,161万元。其中：一般性转移支付125,340万元，较上年增加10,072万元；专项转移支付76,799万元，较上年下降4,531万元；政府性基金转移支付1,169万元，较上年下降3,380万元。转移支付资金有规定用途的，按照规定用途使用；没有规定用途的，平衡县级预算统筹使用。

六、全县政府债务有关情况

省财政厅批复林口县2017年政府债务限额137,337万元，比2016年政府债务限额95,972万元，增加41,365万元。

2017年，全县新增地方政府债券44,165万元，全部为一般债券，其中：新增债券41,365万元；置换债券2,800万元。

2017年，县财政共偿还政府债务本金5,595万元，其中：偿还一般债务4,813万元，偿还专项债务782万元。

截至2017年底，全县政府债务管理系统内债务余额124,510万元，其中：一般债务123,905万元，专项债务605万元。

七、权责发生制核算情况

根据省财政厅下发的相关核算通知， 2017年权责发生制核算资金25,362万元，主要是当年专项资金。

八、盘活存量资金情况

通过调整用途、收回预算等方式，全县共盘活存量资金1,935万元，统筹用于社会保障、医疗卫生等领域支出。

 九、“三公”经费支出情况

2017年全县 “三公”经费支出1,037万元，比上年下降 26.7%。其中：公务用车购置77万元，公务用车运行维护费 753万元，公务接待费206万元。“三公”经费下降主要是从严审批公务接待，全面落实公务用车制度改革，不断压缩“三公”经费支出规模的结果。

主任、各位副主任、各位委员，在县委的正确领导下，在县人大的监督和大力支持下，我县2017年财政决算取得了比较理想的认定结果。我们将认真贯彻落实好省、市审核认定的要求和县人大常委会做出的审议决议，抓住机遇，克服困难，圆满完成今年预算任务。

关于2017年林口县转移支付执行

情况的说明

2016年省厅对我县税收返还和转移支付决算数为314,267万元，具体情况如下：

一、 省厅对我县税收返还和转移支付情况

（一） 一般性转移支付收入114,237万元。其中：

1、 体制补助收入0万元；

2、 均衡性转移转移支付收入 43,477万元；

3、 革命老区及民族和边境地区转移支付收入399万元；

4、 县级基本财力保障机制奖补资金收入5,793万元；

5、 结算补助收入7,991万元；

6、 成品油价格和税费改革转移支付补助收入112万元；

7、 基层公检法司转移支付收入897万元；

8、 义务教育等转移支付收入4,090万元；

9、 基本养老保险和低保等转移支付收入19,375万元；

10、 城乡居民医疗保险收入5,181万元；

11、 农村综合改革转移支付收入 1,073万元；

12、 产粮（油）大县奖励收入 4,989万元；

13、 重点生态功能区转移支付收入6,681万元；

14、 固定数额补助收入 13,149万元。

15、贫困地区转移支付1,030万元

（二） 专项转移支付收入76,799万元。

（三） 返还性收入11.103万元。其中：

1、 增值税和消费税税收返还收入 8,775万元；

2、 所得税基数返还收入 975万元；

3、 成品油价格和税费改革税收返还收入 1,601万元；

4、 其他税收返还收入-248万元。

2018年开展预算绩效管理工作开展情况

2018年，县财政积极推进全过程预算绩效管理，着力促进资金使用绩效的提升。

　1.绩效目标方面：一是选择了4家县级预算部门开展部门整体支出绩效目标编制试点，逐步夯实部门整体支出绩效评价的管理基础。二是我的选择了17个县本级项目编制行政事业性项目和专项资金绩效目标，涉及金额2317万元。三是按照专项转移支付相关管理办法要求，推进预算部门和各乡镇财政开展专项转移支付的绩效目标编报工作。四是结合预算功能科目与产出构成、经济科目与成本费用的绩效关系，进一步加强对绩效目标编制质量的审核，提高绩效目标与项目预算的匹配性。

2.绩效跟踪方面：一是积极推进县级预算部门开展对重点项目的绩效跟踪，绩效跟踪的资金总量不低于本部门财政项目支出的50%。 二是针对项目特点优化绩效跟踪的方式和流程，将动态跟踪和定期跟踪相结合，把绩效跟踪与加强当年预算执行、实施预算调整、使用结转资金、优化项目管理结合起来，提高绩效跟踪的及时性和效率性。

　3.绩效评价方面：一是积极落实县委、县政府文件精神，推进对政府购买服务项目的绩效评价，并实施绩效信息公开。二是推进县级预算部门开展绩效评价的资金总量逐步提升。三是及时反映部门履职资金的整体绩效和专项资金的政策绩效，进一步完善了绩效评价质量管理机制，督促绩效问题的整改。

　4.结果应用方面：一是及时反馈重点评价项目的评价结果反馈、督促问题整改和信息公开工作。二是推进县级预算部门开展绩效目标、绩效评价报告等绩效信息的公开。三是确定2018年部门决算中绩效管理信息的公开要求，配合、指导和督促预算部门和各乡镇财政的绩效管理信息公开。四是督促预算部门完善绩效评价结果反馈机制，及时对评价发现的问题进行整改，提升绩效评价的效果。