关于2020年财政预算调整方案的报告

林口县人民政府副县长 武广岐

2020年12月4日

主任、各位副主任、各位委员：

    根据预算法第六十七条规定，受县人民政府委托，现向县人大常委会报告2020年财政预算调整方案，请予以审议。

一、预算调整的主要原因

    一是今年以来，县财政局及县直各部门积极争取上级资金，新的转移支付资金陆续下达，同时收到用于推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展支出的特殊转移支付9,357万元，使得县级财力增加额度较大。

    二是为了偿还到期政府债券本金和保障县级基础设施建设资金需求，县财政积极向省财政争取2020年地方政府债券资金26,203万元，根据《预算法》的规定，地方政府债券资金要纳入地方预算管理，编制预算调整方案，报同级人大常委会批准。

    三是中央财政统一发行用于支持地方基础设施建设和疫情防控的特别国债，我县收到10,558万元。根据《黑龙江省抗疫特别国债资金管理办法》要求，按预算法规定编制预算调整方案报本级人大常委会审查批准。

    四是为弥补财力不足，需动用预算稳定调节基金。

由于上级转移支付补助收入增加、新增政府债券资金等因素，使得今年总收入、支出完成情况与年初预算相比发生较大变化，需要对年初审议通过的县级财政预算进行调整。

二、预算调整方案

（一）公共财政预算调整方案

    1.收入预算调整方案

    （1）一般公共预算收入44,770万元，同比增幅2%，收入目标与年初预算一致。

    （2）政府新增债券收入调增24,059万元（再融资债券收入4,607万元不计入财力收入）。

    （3）上级转移支付由115,952万元调整为214,414万元，调增98,462万元。其中：财力补助收入由94,801万元调整为104,228万元，调增9,427万元；专项补助收入由21,151万元调整为110,186万元，调增89,035万元。

    （4）调入预算稳定调节基金940万元。

    （5）新增特殊转移支付9,357万元。

    以上变化合计调增财力收入128,211万元，建议将人大批复的2020年政府一般预算总收入188,500万元调整为316,711万元。

    2.支出预算调整方案

    根据收入调整建议数，扣除上解支出4,677万元，全县一般预算支出建议调整为312,034万元。通过再融资债券偿还到期政府债券本金支出调整为4,607万元。调整情况如下：

    （1）新增地方政府债券安排支出增加19,452万元。其中：四小学地块三、五小学地块棚户区改造项目列棚户区改造支出调增14,820万元；二次供水泵站（房）、管网改造项目列老旧小区改造调增160万元；农村公路危桥改造项目、农村饮水安全项目列城乡社区事务支出调增3,446万元；龙爪镇龙爪村生活污水治理项目、农村室内户厕改造列城乡社区环境卫生调增235万元；农村生活垃圾治理列其他污染防治支出调增791万元。

    （2）上级转移支付安排支出增加98,462万元。一般性转移支付用于机关事业单位工资调整和保基本民生支出，专项转移支付按照规定用途支出。

    （3）调入预算稳定调节基金940万元。用于保基本民生支出。

    （4）新增特殊转移支付9,357万元，用于弥补机关养老保险基金缺口和职工基本医疗保险基金缺口。

    （5）再融资债券偿还到期政府债券本金支出预算调增4,607万元。

（二）政府性基金预算调整方案

    1.收入预算调整方案

    （1）基金本年收入由6,147万元调整为5,734万元，调减413万元。

    （2）上级基金补助收入由983万元调整为2,208万元，调增1,225万元。

    （3）政府新增专项债券收入2,144万元。

    （4）新增抗疫特别国债10,558万元。

    以上变化合计调增财力收入13,514万元，建议将人大批复的2020年政府性基金预算总收入7,842万元调整为21,356万元。

    2.支出预算调整方案

    根据收入调整建议数，政府性基金预算总支出由7,842万元调整为21,356万元，调增13,514万元。调整情况如下：

    （1）上级转移支付安排支出增加1,225万元。一般性转移支付用于偿还棚改贷款本息、政府征地补偿等项目支出和弥补政府性基金收入本年减收，专项转移支付按照规定用途支出。

    （2）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出调增2,144万元，用于林口县职业教育实训基地项目。

    （3）抗疫特别国债10,558万元按照规定用途支出。项目明细如下：疫病预防控制机构基础设施建设项目538万元；中医院应急病区项目1,440万元；县医院应急病区项目1,100万元；高标准农田项目379.5万元；应急救灾物资储备库项目1,000万元；老旧小区二次供水改造项目611万元；供热管网改造项目1,656万元；其他抗疫相关支出3,833万元，主要包括保就业补助556.36万元、城乡居民基本医疗保险县级财政补助1,277.7万元、困难群众生活补助1,741.9万元、县医院核酸检测资金60万元、中医院防疫支出70万元、优抚对象抚恤和生活补助地方匹配127万元。

（三）社保基金预算调整方案

    社会保险基金收入建议由137,218万元调整为136,186万元，调减1,032万元；社会保险基金支出建议由136,130万元调整为127,154万元，调减8,976万元；年末滚存结余预计43,701万元。

    主任、各位副主任、各位委员，县政府根据上述变化情况，提出了2020年财政预算调整草案。我们将根据县人大常委会对预算调整的审议意见和建议，认真抓好贯彻落实，扎实抓好四季度预算执行工作，在县委的坚强领导下，迎难而上、真抓实干，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，为推动林口经济社会高质量发展和决胜全面建成小康社会作出应有的贡献。