关于2022年度县级财政预算调整方案（草案）的报告

关于2022年度县级财政预算调整方案（草案）的报告

康昊鹏      

2022年11月11日

主任、各位副主任、各位委员：

根据预算法第六十七条规定，受县人民政府委托，现向县人大常委会报告2022年度县级财政预算调整方案（草案），请予以审议。

一、预算调整的主要原因

一是受疫情反复、增值税留抵退税和减税降费政策影响，一般公共预算收入预计完成45,277万元，收入目标由年初预算增长6%调整为下降6.5%。

二是今年以来，县财政局及县直各部门积极争取上级资金，新的转移支付资金陆续下达，使得县级财力增加额度较大。

三是为了偿还到期政府债券本金和保障县级基础设施建设资金需求，县财政积极向省财政争取2022年地方政府债券资金37,588万元，根据《预算法》的规定，地方政府债券资金要纳入地方预算管理，编制预算调整方案，报同级人大常委会批准。

四是为弥补财力不足，需动用预算稳定调节基金。

五是企业职工基本养老保险等五项保险由上级统筹，需要对社保基金预算进行调整；国有企业经营利润上缴收入和上级补助收入增加，需要对国有资本经营预算进行调整；政府债券资金用途调整，需报人大常委会批准。

由于一般公共预算收入减少、上级转移支付补助收入增加、新增政府债券资金等因素，使得今年总收入、支出情况与年初预算相比发生较大变化，需要对2021年12月在林口县第十八届人民代表大会第一次会议上审议通过的县级财政预算进行调整。

二、预算调整方案

（一）公共财政预算调整方案

1.收入预算调整方案

（1）一般公共预算收入由51,320万元调整为45,277万元，调减6,043万元。

（2）政府新增一般债券收入调增25,481万元。

（3）上级转移支付收入由135,524万元调整为233,116万元，调增97,592万元。其中：财力补助收入由103,921万元调整为124,067万元，调增20,146万元；专项补助收入由31,603万元调整为109,049万元，调增77,446万元。

（4）上年结转结余由38,467万元调整为43,578万元，调增5,111万元。

（5）动用预算稳定调节基金由3,000万元调整为1,661万元，调减1,339万元。

（6）再融资债券收入调增12,107万元，不计入财力收入。

以上变化合计调增财力收入120,802万元，建议将人大批复的2022年政府一般公共预算总收入由228,311万元调整为349,113万元。

2.支出预算调整方案

根据收入调整支出数，全县一般预算支出建议调整为349,113万元，调增120,802万元。调整情况如下：

（1）新增地方政府债券安排支出增加25,481万元。其中：中小河流治理和侵蚀沟治理等水利项目列江河湖库水系综合整治支出调增5,372万元；高中新高考改革列高中教育支出调增620万元；二次供水管网改造项目列其他城乡社区公共设施支出调增938万元；城镇供热老旧管网改造列其他城乡社区公共设施支出调增2,310万元；中小河流治理、黑土地侵蚀沟治理列水土保持支出调增1,353万元；保障小型水库安全运行列水文测报、水利工程运行与维护支出调增130万元；棚户区改造项目列棚户区改造支出调增6,880万元；污水管网改造和历史遗留矿山恢复治理列其他污染防治支出调增1,946万元；开发区标准化厂房建设列其他城乡社区支出调增2,500万元；老旧住宅维修改造项目列老旧小区改造支出调增804万元；高标准农田项目县级配套列农田建设支出调增828万元；农村公路建设列公路建设支出调增1,800万元。

（2）上级转移支付安排支出增加97,592万元。一般性转移支付用于机关事业单位工资调整、保基本民生等支出和弥补一般公共预算收入减收缺口，专项转移支付按照规定用途支出。

（3）结转结余支付安排支出增加5,111万元，按原用途继续使用。

（4）一般公共预算收入减收6,043万元和动用预算稳定调节基金减少1,339万元安排的支出不调减，由上级转移支付安排支出增加部分弥补。

（5）通过再融资债券偿还到期政府债券本金支出预算调增12,107万元，不计入财力支出。

（二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整方案

（1）基金本年收入由7,033万元调整为5,464万元，调减1,569万元。主要原因是部分土地没有实现摘牌，国有土地使用权出让收入未完成预期目标。

（2）上级基金补助收入由892万元调整为1,162万元，调增270万元。

（3）结转结余由3,663万元，调整为3,562万元，调减101万元。

以上变化合计调减财力收入1,400万元，建议将人大批复的2022年政府性基金预算总收入由11,588万元调整为10,188万元。

2.支出预算调整方案

根据收入调整建议数，政府性基金预算总支出由11,588万元调整为10,188万元，调减1,400万元。相应调减偿还棚改贷款本息等项目支出。

（三）社保基金预算调整方案

1.收入预算调整方案

社保基金预算收入由209,029万元调整为71,009万元，调减138,020万元。其中：保险费收入由65,288万元调整为26,969万元；财政补贴收入由141,309万元调整为43,076万元；其他收入由2,432万元，调整为964万元。

2.支出预算调整方案

社会保险基金预算支出由197,794万元调整为67,266万元，调减130,528万元。收支相抵，当年收支结余3,743万元，年末滚存结余19,259万元。

（四）国有资本经营预算调整方案

1.收入预算调整方案

国有资本经营收入由161万元调整为469万元，调增308万元。

2.支出预算调整方案

国有资本经营支出由161万元调整为469万元，调增308万元。用于中省直国有企业退休人员社会化管理支出。

（五）政府债券项目调整方案

开发区赵凤沟输变电项目债券资金6,500万元，项目建设使用4,668万元，资金结余1,832万元，经政府研究决定将结余资金调整到技新污水处理厂改造升级等项目建设。

主任、各位副主任、各位委员，县政府根据上述变化情况，提出了2022年度县级财政预算调整草案。我们将根据县人大常委会对预算调整的审议意见和建议，认真抓好贯彻落实，扎实抓好四季度预算执行工作，在县委的坚强领导下，攻坚克难、真抓实干，为推动林口经济社会高质量发展作出应有的贡献。